近期，上海专员办按财政部的统一部署，开展了对上海市擅自利用互联网销售彩票自查自纠结果的重点审查核实工作。在核查中，上海专员办把握核查关键环节，通过“一二三法”提升核查工作效率。
依据一个主要报告。根据自查自纠报告，逐项安排核实。核查组根据地方上报的自查自纠报告，在办内预检、协调联动的基础上，按照地方自查和抽查情况统筹安排核实工作，分解各项任务，逐条落实到每个核查小组。
紧扣两本财务账目。第一本账是彩票机构财务账。一是通过核实全市销量统计及佣金发放情况，同时交叉核对代销合 同与推广协议等，查找是否存在未上报的互联网销售情况。二是核对彩票公益金等财政资金使用情况，查找是否存在将资金用于奖励销量的推广费等，以从中发现是 否存在未上报的互联网销售行为。三是查阅彩票机构兑奖财务信息，在核查集中兑奖个人信息的基础上，交叉比对已知的互联网彩票销售集中兑奖人，查找是否存在 未上报的互联网销售情况。第二本账是互联网彩票销售中间商财务账。核查组一方面将中间商的账务数据与彩票机构销售、佣金数据等进行交叉核对，查找是否存在 未计入系统核算的“吃票”现象；另一方面将中间商与其他彩票销售中间商的往来账目进行比对，同时核对相关协议合同及财务数据，查找是否存在异常。
核实三个数据系统。第一个系统是彩票机构销售管理系统。核查组对2014年至今的彩票系统终端信息进行汇总统计，从两个方面进行核查：一是对月度及全年销 量异常的终端机进行逐台核实，通过地理位置、周边环境、以前年度销量等分析查找异常情况。二是对同一代销人名下拥有超过4台终端机的情况，通过查对代销合 同与代销证、核对销量是否异常及实地查验等方法查找异常情况。第二个系统是彩票机构销售系统应用服务器系统。核查组一方面通过随机抽查数天的系统应用服务 器日志进行分析，查找是否有未知的数据接入情况；另一方面是通过查阅销售终端停机日志，查找是否在自查自纠后仍有未停机的互联网销售终端。第三个系统是互 联网彩票销售中间商数据系统。对于已知的中间商，核查组通过实地查阅其系统操作日志，查找是否有未知的数据接入情况；同时，通过查阅其系统设定的彩种信 息，查找是否存在私彩等未经批准的彩票。
编辑：汪祥
